Что такое просрочка кредитора и должника?
Деловые отношения строятся на принципах кредитования. Не вовремя погашенный платеж становится здесь причиной конфликта сторон, который заканчивается судебным разбирательством. Узнаем, что может быть причиной возникновения просроченных долгов предприятия, как решаются подобные вопросы и насколько эффективно работают управленческие методики контроля недоимки.
Содержание
Отношения сторон
Начнем обсуждение с выяснения базовых моментов и разберемся, что означают определения «просрочка кредитора» и «просрочка должника». В первом случае речь идет о нарушении нормативов действующего законодательства.
Такие действия заимодателя препятствуют своевременному расчету с заемщиком. Соответственно, задолжавшее лицо вправе требовать компенсации с нарушителя за понесенный ущерб.
Второй вариант – наиболее распространенная ситуация, когда контрагент не в силах вовремя рассчитаться с финансовыми обязательствами.
Если подобные обстоятельства возникают по вине кредитора, с неплательщика снимаются претензии. Задержки с платежами из-за внутренних проблем должника – уже повод для взыскания заимодателем с этого лица неустойки и штрафа.
Внимание! Четкие правила расчетов сторон и вероятных компенсаций за понесенные издержки прописывается в соглашении. Нарушение указанных правил становится поводом для пострадавшей компании требовать возмещения убытка.
Общие условия и порядок расчетов, применяемых в подобных обстоятельствах, содержатся в положениях Гражданско-Правового Кодекса страны. Здесь же прописывается и ответственность контрагентов при нарушении базовых договоренностей.
Рассматриваемое обязательство считается исполненным лишь при полном погашении образовавшейся недоимки либо истечении сроков давности взыскания. Однако тут уместно помнить об отдельных нюансах.
Чтобы получить права требования долга, заимодателю целесообразно запастись документацией, подтверждающей правоту слов этого лица.
Та же рекомендация полезна и неплательщику – пакет бумаг, свидетельствующий о выплаченных суммах и конкретных обстоятельствах, способствует установлению истины в суде. Поговорим о деталях этого вопроса подробнее.
Предпосылки появления недоимки
Начнем с краткого обзора причин, приводящим к росту задолженности компании. В этой ситуации финансисты говорят о неграмотной управленческой стратегии и ошибках в политике расчетов с контрагентами.
Периодически контролируя уровень просроченной задолженности, управляющий предприятия вовремя реагирует на негативные тенденции в области финансовой политики. Такой подход гарантирует экономическую стабильность фирмы.
Еще одна причина возникновения просроченных обязательств – падение ликвидности организации и, как следствие, ухудшение платежеспособности и снижение сбыта товаров.
Указанные факторы становятся следствием внутренних проблем фирмы, вызванных неумелым руководством. Другой стороной вопроса считаются внешние аспекты, которые влияют на появление и накопление задержанных контрагентам выплат.
Нестабильная экономика страны приводит к ухудшению материального положения предприятий, функционирующих на этой территории.
Грамотные антикризисные меры способствуют устранению негативных параметров и выравниванию финансовой ликвидности. Поддержание фирмы «на плаву» и функционирование с минимальным размером выручки в подобных обстоятельствах уместнее, нежели банкротство.
Как видите, к нарушению партнерских соглашений приводят причины внутреннего и внешнего характера. Задача управляющего организацией – регулярный контроль экономики и прогнозирование вероятных неприятностей с разработкой стратегии действий во время кризиса.
Статистически 80% случаев краха предприятий экономисты относят к недобросовестному выполнению обязанностей руководителем. Контроль, анализ просроченной дебиторской задолженности и регулярный аудит гарантируют компании стабильность и устойчивость на экономическом рынке страны.
Особенности решения проблем
Перейдем к рассмотрению вопросов документационного обеспечения задолженности и выясним, что делать, если долговая расписка просрочена. Эта бумага признается судом даже в случае, если не заверена нотариально.
Соответственно, подобный бланк становится причиной для взыскания кредитором недоимки уже в правовой плоскости. Перед подачей искового заявления истцу уместно соблюсти установленную законодательством процедуру, чтобы избежать проигрыша дела.
В расписке указываются конечные сроки возврата заемных средств. Если же указанное правило не соблюдено, здесь заемщик обязуется вернуть деньги кредитора на протяжении месяца со дня выдвижения подобных требований.
Заимодатель извещает должника в письменном виде. Причем такая бумага требует подписи ответчика в получении. Несоблюдение указанного правила становится поводом для оспаривания иска недобросовестным заемщиком.
Обратите внимание! Чтобы избежать вероятного отказа неплательщика при личном вручении уведомления, юристы рекомендуют посылать извещение заказным письмом.
Со дня получения заемщиком претензии стартует период в 30 дней, на протяжении которого ответчик вправе урегулировать вопрос в досудебном порядке, возместив причиненный ущерб.
Если должник не реагирует на требования кредитора, истцу целесообразно инициировать судебное разбирательство по ускоренной процедуре. В этом случае подается заявление в мировой суд.
Здесь обязательными приложениями к заявлению на выдачу судебного приказа становятся квитанция с оплатой государственной пошлины и копия долговой расписки. В таких ситуациях юристы советуют обращаться в суд, находящийся по месту регистрации ответчика.
Вторая сторона вправе отменить решение суда в одностороннем порядке, подав заявление на отмену приказа. Тут истцу требуется повторно пройти судебные заседания, но уже по стандартной процедуре.
Извещение должника
Рассмотрим подробности написания уведомления о просроченной задолженности.
Образец указанного документа читатели найдут по этой ссылке.
Адвокаты скептически относятся к отправлению таких бумаг по электронной почте.
Специфика функционирования сети допускает неоднозначное толкование факта получения уведомления неплательщиком. По указанной причине единственным действенным вариантом тут остается заказное письмо, посланное почтой.
Бумага в этой ситуации не предполагает унифицированной и утвержденной формы. Тут не обязательно, но уместно использовать ссылки на действующее законодательство, чтобы подкрепить законность изложенных требований.
Рассматриваемая документация становится свидетельством попыток кредитора урегулировать проблему мирным путем. Написание и вручение заемщику претензии считается первым этапом досудебного взыскания заемных средств.
Порядок формирования бланка
Кратко обсудим позиции, которые содержит уведомление должника о необходимости возврата недоимки. Помимо реквизитов сторон, важно указать исходящий номер и дату составления бумаги.
В письме четко, но кратко описывают обстоятельства, из-за которых выдвигаются претензии с подкреплением слов номером и наименованием первичной документации.
Тут же указывается сумма просрочки и период, который кредитор отводит на погашение накопленного долга. Отдельным блоком уместно перечислить размер неустойки и штрафа, предусмотренных соглашением с должником.
В таком случае уместно прикрепить к претензии отдельный бланк с подробным расчетом требований. Ниже указываются санкции, которые планируются к неплательщику в случае нарушения сроков расчета.
Обязательное правило – упоминание реквизитов истца и разделов, по которым начисляются просроченные платежи. Окончательный этап – подписание бумаги и заверка бланка печатью компании.
Расчеты и аналитика
Теперь перейдем к иной стороне вопроса и узнаем, как исчисляется просроченная дебиторская и кредиторская задолженность компании. В этой ситуации расчеты проводятся на основании бухгалтерского баланса с использованием формы №1 и приложения №5.
Подобные аналитические исследования показывают структуру, качество и состав накопленной задолженности компании. Полученные же результаты становятся индикатором корректности вектора финансового курса.
При анализе показателей динамики обязательств организации ключевую роль играет коэффициент просроченной дебиторской задолженности, формула которого исчисляется таким уравнением:
«К= выручка предприятия / «сумма дебиторки».
Указанный параметр определяет деловую активность фирмы и сравнивается с аналогичной величиной прошедшего отчетного периода.
Увеличение полученного значения говорит о сокращении кредитовании покупателей, а снижение свидетельствует о вероятных неплатежеспособных контрагентах, которые сотрудничают с компанией.
В процессе исследования недоимки дополнительно определяется период погашения этой величины, доля задолженности в числе оборотного актива предприятия и часть в сумме выручки, полученной организацией.
Выявление значения оборачиваемости способствует определению причин, по которым компания повышает либо понижает платежеспособность. Соответственно, при грамотном руководстве тут удается вовремя стабилизировать курс фирмы.
Итоги
Просрочки по долговым обязательствам вероятны по вине обеих сторон, заключивших договоренности. Здесь законодательство предполагает санкции к лицу, нарушившему условия контракта. Причем чтобы взыскать недоимку с должника, кредитору уместно запастись документальным обоснованием требований. А периодический контроль состояния долгов фирмы становится гарантией минимизации потерь заимодателя.
