Схемы банковских аккредитивов

Аккредитив — условное обязательство банковского учреждения производить по прошению клиента перечисления физическим лицам и компаниям за его деньги в пределах той величины средств и условий, которые заблаговременно оговариваются.

Из статьи вы узнаете о видах, схемах, плюсах и минусах аккредитивов.

Что собой представляет аккредитив

Аккредитив — финансовая операция, которая производится по безналичному расчету. Основанием для проведения операции служит специальная заявка, оформляемая по обозначенной форме и подающаяся покупателем в пользу поставщика услуги или продукта.

Участники этого процесса — физические и юридические лица.

Эту форму взаимодействия применяют редко из-за ее сложности. По своей сути это расчеты, гарантирующие оплату для поставщика и осуществляющие договорные условия для покупателя.

Подтвержденный аккредитив – это аккредитив, при котором исполняющее кредитное учреждение принимает на себя обязательства выполнить платеж обозначенной в нем суммы вне зависимости от поступления средств от банка, где он открывался.

Внимание! При поставке продукции или предоставлении услуги банковское учреждение платит продавцу ее цену. Покупатель, исходя из своих обязательств, вернет деньги в кредитную организацию с учетом начисленных процентов. Зачастую аккредитив сопоставляют с гарантией банка и факторингом, но эти определения схожи лишь на первый взгляд.

Аккредитив обширно используется в международной деятельности в экономической сфере. Все большее распространение подобная форма расчетов получает и на внутреннем рынке в России, при платежах за продукцию и услуги ИП и частными лицами.

Его зачастую применяют при подписании соглашений с новыми партнерами на значимую величину средств, так как при такой форме контракты обеспечивают гарантию оплаты не только от партнеров, но и от банковских учреждений. Подобное сотрудничество бывает краткосрочным или долгосрочным.

Схемы расчетов по аккредитивам

Применение подобной формы выплат получило развитие еще во времена СССР. Финансы по аккредитиву перечисляют лишь после того, как организация предоставляет банковскому учреждению документацию, которая указывает на безупречное исполнение условий договора.

Участники расчетов по аккредитиву:

1. Клиент кредитного учреждения, использующий операцию открытия аккредитива.
2. Банк-эмитент или компания, берущая на себя обязательства по открытию.
3. Банк-исполнитель – фирма, осуществляющая платеж.
4. Физическое или юридическое лицо, по отношению к которому станет открыт аккредитив.

Схема аккредитива вполне доступна для понимания.

Она состоит сразу из нескольких этапов:

1. Покупатель и продавец заключают соглашение о поставке продуктов или предоставлении услуг.
2. Покупатель посещает банковское учреждение, где прописывается заявка на открытие аккредитива. Заявление должно быть оформлено по стандартной форме.
3. Банк-эмитент уведомляет кредитную фирму, в которой обслуживается продавец, об открытии на его имя аккредитива.
4. Банк-исполнитель должен оповестить продавца.
5. Продавец производит передачу продуктов или предоставляет услугу.
6. Продавец сообщает банку-исполнителю о том, что его обязанности перед покупателем исполнены.
7. Банк-исполнитель осуществляет платеж продавцу в оговоренной величине.
8. Банк-исполнитель с помощью бумаг информирует банк-эмитент о перечислении денежной суммы продавцу.
9. Банк-эмитент совершает компенсацию выплат банковского учреждения-исполнителя.
10. Бумаги о расчетах предоставляются покупателю.
11. Покупатель анализирует все документы и подписывает согласие на выплату финансовых средств финансовой организации-эмитенту.
12. Снятие финансов с лицевого счета покупателя и перечисление их в банковское учреждение.

Услугу предоставляет банком-эмитент на основе заявки и после подписания контракта на бланке по форме 0401063. Документация обеспечивает гарантию передачи продуктов и услуг за оплату. Таким образом, банковский аккредитив – это предоставление средств лицу, которое осуществляет сделку с поставщиком.

Плюсы и минусы аккредитива

Это наиболее надежная и безопасная форма расчетов через банковское учреждение.

В числе плюсов этой формы расчетов:

1. Гарантия на получение целой суммы от покупателя.
2. Контролирование со стороны банковских учреждений по поводу соблюдения условий договора.
3. Полное и гарантированное возвращение финансов покупателю при ситуации аннулирования сделки.
4. Юридическая ответственность кредитных фирм за соблюдение законодательства по поводу заключения соглашений, в которых используется аккредитив.

Также имеются недостатки, а именно:

1. Трудности, которые связаны с огромным количеством документации на различных этапах оформления.
2. Маленькие дополнительные затраты на комиссионный сбор.

Справка. Что касается физических лиц, то для них применение аккредитива имеет следующее преимущество: отпадет необходимость в больших суммах денежных средств, которые во время покупок необходимо иметь на руках или транспортировать.

Как составить договор

Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который отменяется лишь после получения исполняющим банковским учреждением согласия получателя средств на изменение условий.

Покрытый аккредитив – это полностью оплаченные обязательства по подписанному договору. Чтобы наступило покрытие, необходимо грамотно составить договор.

Правильно подписанное соглашение включает в себя такие пункты:

1. Названия банковских учреждений, сотрудничающих фирм или ФИО и данные паспортов физических лиц.
2. Величина аккредитивных платежей за предоставленные услуги и товары.
3. Форма расчетов аккредитива – безналичная, применение наличных денег не будет допущено.
4. Методы уведомления участников соглашения.
5. Период, на протяжении которого действует контракт. В этот срок должны быть выполнены условия контракта между покупателем и продавцом, проведен платеж, предоставлена вся документация.
6. Ответственность сторон, которая будет следовать по итогу неисполнения обязанностей, в соответствии с законодательством.

Стандартный перечень условий иногда дополняется данными, касающимися выполнения расчетов. К примеру, иногда применяют не полную оплату, а выплату по долям. Аккредитив оформляют также для оплаты одному физическому лицу или компании. Но лицо, за счет денег которого станет выполняется платеж, может быть изменено, когда это указано в соглашении (есть возможность акцепта).

За счет аккредитивного соглашения производят разные платежи в пользу третьих лиц, когда они предоставят в банковское учреждение необходимую документацию по оплате и потребуют обозначенную в соглашении сумму.

Важно помнить, что при платежах по аккредитиву требуется соблюсти сроки, обозначенные в соглашении, иначе по окончании сроков получить оплату по документации станет нереально.

Также при помощи такого финансового обязательства возможно акцептовать, оплачивать и учитывать переводной вексель или передать полномочия иному банку-гаранту для исполнения тех же поставленных задач.

Кроме аккредитивного договора, в сделках, связанных с торговлей, используются авансы, кассы и открытые лицевые счета или же оплата по фактической поставке.

Заключение

Аккредитив предоставляет гарантии по повышенному уровню надежности контракта и приводит к минимуму все рискованные моменты с обеих сторон соглашения.

Сделки с применением аккредитивных договоров в России не входят в число распространенных соглашений. Они не используются при операциях с недвижимостью из-за определенных недостатков при торговле имуществом.